Headlines

Pembayaran Nama, Gambar, dan Kemiripan (NIL): The International Student-Athletes Guide

Jika Anda seorang atlet perguruan tinggi — warga negara Amerika Serikat atau dari negara lain — terlibat dalam kegiatan NIL (Nama, Gambar, dan Kemiripan), Anda harus mengajukan pajak di AS Selain belajar, berlatih, berkompetisi, dan mendapatkan penghasilan terkait NIL.

Apakah Anda telah membayar pajak penghasilan sebelumnya atau mengajukan untuk pertama kali karena pembayaran NIL, kami memiliki informasi yang Anda butuhkan – plus, kami menjawab pertanyaan tentang bagaimana aturan ini berlaku untuk atlet pelajar internasional. Lihatlah panduan pelajar-atlet internasional kami tentang pajak NIL!

Pelajar Internasional dan Pajak NIL

Anda tidak harus menjadi warga negara AS untuk mendapatkan keuntungan dari aturan pendapatan NIL. Siswa internasional juga dapat memenuhi syarat untuk pendapatan NIL tergantung pada jenis visa dan pedoman negara bagian atau universitas mereka.

Apakah Siswa Internasional Membayar Pajak NIL?

Ya. Umumnya, jika Anda berasal dari negara lain dan menerima pembayaran dari aktivitas NIL di AS, Anda harus membayar pajak atas penghasilan yang diperoleh. Non-penduduk harus melaporkan semua pendapatan — termasuk pembayaran NIL — ke Internal Revenue Service (IRS) terlepas dari status imigrasi. (Petunjuk: Anda dapat menentukan status resmi Anda di sini.) Biasanya Anda akan membayar pajak negara bagian dan federal. Penting untuk memastikan bahwa Anda berwenang untuk jenis pekerjaan tergantung pada jenis visa Anda.

Bagaimana Non-Penduduk Mengarsipkan Pajak?

Semua bukan penduduk yang diwajibkan untuk mengajukan pengembalian pajak penghasilan harus menggunakan Formulir 1040-NR, Surat Pemberitahuan Pajak Penghasilan Orang Asing Bukan Penduduk AS.

Untuk mengisi formulir ini dengan benar dan dengan semua informasi yang diperlukan, Anda memerlukan Nomor Jaminan Sosial (SSN) atau Nomor Pokok Wajib Pajak (ITIN). Ini adalah nomor pemrosesan pajak yang dikeluarkan oleh IRS bagi mereka yang membutuhkan nomor identifikasi wajib pajak AS (seperti SSN) tetapi tidak memenuhi syarat untuk menerimanya.

Pastikan Anda memiliki alamat, paspor, dokumen pendapatan, dan formulir yang dapat dijangkau saat mengajukan pengembalian pajak non-residen Anda.

Apakah Ada Pengurangan atau Pengembalian Dana?

Terlepas dari apakah Anda telah memperoleh penghasilan selama berada di AS, jika Anda bukan penduduk yang tinggal sementara di AS, Anda masih perlu mengajukan apa yang dikenal sebagai Formulir 8843. Formulir 8843 adalah pengembalian informasi dan jangan disamakan dengan surat pemberitahuan pajak penghasilan. Anda harus mengajukan Formulir 8843 jika Anda berada di AS selama tahun pajak sebelumnya, bukan penduduk asing, dan berada di AS dengan status visa F-1, J-1, F-2, atau J-2.

Anda mungkin masih dapat mengklaim pengurangan untuk membantu mengurangi penghasilan kena pajak Anda yang terhubung secara efektif. Orang asing yang bukan penduduk dapat mengurangi potongan tertentu jika mereka menerima pendapatan yang secara efektif terkait dengan perdagangan atau bisnis AS mereka.

Anda juga bisa mendapatkan pengembalian pajak setelah selesai mengajukan pajak. Ini adalah uang yang telah diambil oleh pemerintah negara bagian atau federal dari pembayaran Anda dan sekarang dikembalikan kepada Anda karena jumlahnya lebih dari yang Anda berutang.

Ikhtisar tentang NIL

Setiap orang secara teknis memiliki nama, gambar, dan rupa — tetapi untuk pelajar-atlet, ini adalah kesempatan Anda untuk menghasilkan uang dari — ANDA dan apa yang membuat Anda, Anda.

Apa Aturan NIL dan Siapa yang Membuatnya?

Aturan NIL mengacu pada hak dan kemampuan atlet perguruan tinggi untuk dibayar untuk kegiatan atau penampilan tertentu. Kegiatan ini dapat meliputi:

  • Penampilan di klub, sekolah, atau lokasi lain.
  • Penampilan di acara olahraga.
  • Penandatanganan tanda tangan.
  • Pengesahan.
  • Pembuatan konten.
  • Hadiah dan hadiah.

Asosiasi Atletik Perguruan Tinggi Nasional (NCAA) bertanggung jawab atas perubahan baru-baru ini, yang disebut kebijakan sementara NIL, yang mulai berlaku pada pertengahan 2021. Sebelumnya, Anda tidak dapat memonetisasi aktivitas NIL — tetapi berkat kebijakan baru, Anda dapat menerima pembayaran NIL tanpa membahayakan kelayakan NCAA Anda.

Masing-masing negara bagian dan program atletik mungkin memiliki pedoman pembayaran NIL sendiri. Kebijakan NCAA tidak mengesampingkan apa pun yang telah diterapkan oleh universitas, program, atau negara bagian Anda.

Darimana Pembayaran Berasal?

Meskipun negara bagian dan NCAA membuat aturan NIL, entitas ini tidak bertanggung jawab untuk menawarkan atau mengelola pembayaran Anda. Uang itu berasal dari siapa pun yang mengundang Anda ke suatu acara, menyelenggarakan konten Anda, atau menggunakan nama dan rupa Anda.

Bagaimana Penghasilan NIL Dikenakan Pajak?

Sebagian besar waktu, pendapatan NIL kena pajak. Itu berarti Anda harus melaporkannya pada pengembalian pajak dan memberikan sebagian kepada pemerintah federal dan negara bagian.

Untuk tahun pajak 2022, pembayaran NIL sebesar $600 atau lebih per tahun kemungkinan besar dilaporkan pada Formulir 1099-NEC. Jika pembayaran dilakukan melalui organisasi penyelesaian pihak ketiga (TPSO) — pikirkan Venmo, PayPal, atau CashApp — Anda memiliki lebih dari 200 transaksi, DAN menghasilkan lebih dari $20.000, Anda seharusnya menerima Formulir 1099-K. IRS menunda persyaratan pelaporan ambang baru untuk Formulir 1099-K untuk tahun pajak 2022 sebagai masa transisi. Namun untuk tahun pajak 2023 (pajak yang biasanya Anda lakukan pada tahun 2024) dan seterusnya, pembayaran NIL melebihi $600 per tahun yang dilakukan melalui TPSO akan dilaporkan pada Formulir 1099-K.

Formulir ini memberi tahu Anda berapa banyak uang yang Anda hasilkan dan dari mana sumbernya. Bahkan jika Anda tidak mendapatkan dokumen-dokumen ini, Anda mungkin masih perlu melaporkan pendapatan NIL untuk tujuan perpajakan. Setelah Anda memiliki info itu, Anda dapat mulai mengajukan pajak untuk mengetahui hutang Anda (jika ada).

Pajak Wiraswasta

Saat Anda menerima pembayaran NIL, Anda biasanya dianggap sebagai “kontraktor independen”. Itu menempatkan Anda pada posisi yang sama dengan penulis lepas, pengemudi pengiriman, asisten virtual, dan lainnya yang secara teknis tidak dipekerjakan oleh perusahaan tertentu. Karena Anda bekerja untuk diri sendiri dan membuat kesepakatan dengan organisasi atau bisnis, Anda wiraswasta.

Penting untuk diketahui bahwa Pajak Wirausaha sedikit berbeda dari pajak yang mungkin Anda bayarkan atas penghasilan tradisional sebagai karyawan. Saat Anda bekerja untuk diri sendiri, tidak ada yang mengambil uang dari gaji Anda untuk Anda; sebaliknya, Anda bertanggung jawab penuh untuk membayar pajak Jaminan Sosial dan Medicare, yang berpuncak pada tarif pajak sebesar 15,3%. Itu di luar pajak negara bagian dan federal.

Bentuk Pembayaran Lainnya

Tidak semua pembayaran NIL adalah uang tunai dingin. Misalnya, Anda mungkin menerima mata uang kripto, yang masih dikenai pajak sebagai pendapatan wiraswasta dan dilaporkan pada Formulir 1099-NEC dengan nilai pasar wajar kripto pada saat penerimaan.. Saat Anda menjual kripto itu, Anda akan juga membayar pajak atas setiap keuntungan dari penjualan. Ini disebut “pajak keuntungan modal.” Jika orang asing bukan penduduk secara fisik berada di AS selama 183 hari atau lebih selama tahun pajak, tarif pajak atas keuntungan modal sumber AS adalah 30%.

Dalam kasus lain, Anda mungkin dibayar dengan hadiah atau produk gratis. Ini juga dianggap pendapatan NIL; Anda hanya akan memasukkan nilai pasar wajar setiap produk pada pengembalian pajak Anda jika tidak dilaporkan oleh perusahaan pada 1099.

Tip Pajak Lainnya

Apakah Anda seorang siswa internasional atau telah tinggal di AS sepanjang hidup Anda, kebenarannya adalah pajak bisa sedikit mengintimidasi — terutama jika ini adalah pertama kalinya Anda mengajukan. Berikut adalah beberapa tips untuk membantu Anda menavigasi situasi pajak Anda di luar pembayaran NIL:

Pajak Orang Tua Anda

Jika Anda seorang pelajar-atlet internasional dan orang tua Anda memiliki persyaratan pengajuan pajak AS, ada kemungkinan orang tua Anda masih dapat mengklaim Anda sebagai tanggungan. Itu bergantung pada beberapa faktor, termasuk berapa persen dari dukungan Anda yang ditanggungnya. Misalnya, jika pembayaran NIL Anda melebihi jumlah yang diberikan orang tua Anda, Anda mungkin tidak lagi berhak atas status tanggungan.

Untuk mempelajari lebih lanjut tentang peluang dan tanggung jawab ini, lihat panduan orang tua kami tentang NIL.

Pengurangan dan Kredit

Pengurangan dan kredit dapat mengurangi jumlah penghasilan yang dianggap kena pajak atau menurunkan pembayaran pajak Anda secara keseluruhan.

Berikut adalah beberapa pengurangan bisnis yang paling relevan yang mungkin dapat dikurangi oleh pelajar-atlet sehubungan dengan kesepakatan NIL mereka:

  • Biaya perjalanan, termasuk tiket pesawat, sewa mobil, dan lainnya.
  • Biaya pemasaran atau situs web.
  • Biaya agen.

Beasiswa dan Hibah

Menurut IRS, banyak beasiswa dan hibah bebas pajak. Itu berarti Anda tidak perlu melaporkan uang itu sebagai penghasilan.

Bantuan Pajak

Ada banyak cara untuk mendapatkan bantuan pajak, terutama jika ini adalah pertama kalinya Anda mengajukan. Misalnya, IRS memiliki banyak sumber tentang formulir pajak, tanggung jawab, tarif, status pengarsipan, dan banyak lagi.

Jika Anda penduduk AS, Anda dapat menggunakan TurboTax untuk menyelesaikan pajak dengan benar — termasuk pemeriksaan otomatis untuk semua potongan, kredit, dan pengeluaran yang mungkin berhak Anda klaim. Non-residen dapat bekerja dengan teman-teman kita di Sprintax.

Punya Pertanyaan NIL? Kami Punya Jawaban

Kebijakan NIL yang baru memungkinkan pelajar-atlet seperti Anda menghasilkan uang dari hal-hal yang mungkin sudah Anda lakukan. Ingatlah bahwa, dalam perjalanan Anda menuju ketenaran dan kesuksesan, terkadang Anda harus memperlambat dan memoles persyaratan pajak NIL.

  • Posting Sebelumnya

    Usaha Kecil: Apa itu Aset Pajak Tangguhan dan Pajak Tangguhan…

  • Posting Selanjutnya

    7 Pengurangan Pajak untuk Perencana Pernikahan

Telusuri Artikel Terkait

INFLCR x TurboTax Roundtable: Nama, Gambar, dan Kemiripan…

Panduan Orang Tua untuk NIL

TurboTax Membantu Mahasiswa, Termasuk Atletik Pelajar…

Apa Hak NIL dan Apa Artinya untuk Kuliah Di…

Bisakah Saya Mendapatkan Pengurangan Pajak Pinjaman Mahasiswa?

Kehidupan Membebani Seorang Atlet Pro

Belajar di Luar Negeri Musim Gugur Ini? Pastikan Anda Tahu Pajak Ini…

Penghapusan Pajak untuk Atlet

Apa itu Pendapatan Bruto Disesuaikan yang Dimodifikasi (MAGI)?

Leave a Reply

Your email address will not be published. Required fields are marked *